目 录
第一部分：桂林市少年宫概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：桂林市少年宫2020年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：桂林市少年宫2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况。
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2020年度政府性基金支出决算情况。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：桂林市少年宫概况
一、主要职能
桂林市少年宫是共青团桂林市委员会下辖的二层机构。桂林市少年宫的主要职能是：
1.思想教育、公益活动。组织未成年人思想教育，校外少先队活动；少儿文化建设，公益阵地活动；社会服务，流动少年宫活动，课后服务。
2.素质教育、文化传承。负责少儿人才培养，兴趣特长培训；小桂花艺术团管理，少儿艺术创作活动。
3.承担市委、市政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
单位名称 | 单位性质 |
桂林市少年宫 | 事业单位 |
第二部分：桂林市少年宫2020年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明
(此部分另附表格，详见附件：桂林市少年宫2020年度部门决算公开附表)
第三部分：桂林市少年宫2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度收入总计807.66万元, 与2019年度决算数962.17万元相比，减少154.51万元，下降16.06%。收入具体情况如下。
1、财政拨款收入801.30万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2019年度决算数957.58元相比，减少156.28万元，下降16.32%，主要原因是：根据市财政要求压缩一般性支出及压减项目支出。
2、事业收入0万元。较2019年度决算数无变化。
3、经营收入0万元。较2019年度决算数无变化。
4、其他收入5.26万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2019年度决算数3.50万元相比，增加1.76万元，增长50.29%，主要原因是公益岗人员经费增加。
5、上年结转和结余1.10万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数无变化。
（二）桂林市少年宫2020年度总支出807.66万元, 与2019年度决算数962.17万元相比，减少154.51万元，下降16.06%。支出具体情况如下：
1、一般公共服务支出（类）690.82万元：主要用于：会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、商业服务业等支出、住房保障支出、其他支出。
与2019年度决算数849.51万元相比，减少158.69万元，下降18.68%，主要原因是：根据市财政要求压缩一般性支出及压减项目支出。
2、社会保障和就业支出（类）：50.08万元，与2019年度决算数52.02万元相比，减少1.94万元，下降3.73%，主要原因是：根据市财政要求压缩一般性支出及压减项目支出。
3、卫生健康支出（类）：36.48万元，与2019年度决算数33.19万元相比，增加3.29万元，增长9.91%，主要原因是：人员增加及根据社保基数调整，缴费金额增加。。
4、农林水支出（类）：3.5万元，较2019年度决算数无变化。
5、住房保障支出（类）：25.68万元，与2019年度决算数22.85万元相比，增加2.83万元，增长12.39%，主要原因是：人员增加及根据公积金基数调整，缴费金额增加。
6、年末结转和结余1.10万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数无变化。
二、2020年度一般公共预算支出决算情况
桂林市少年宫2020年度一般公共预算支出801.30万元，与2019年度决算数954.99万元相比，减少153.69万元，下降16.09%。其中：基本支出375.47万元，项目支出425.83万元。
桂林市少年宫2020年度一般公共预算支出年初预算为801.30万元，支出决算为801.30万元，完成年初预算的100%。
（一）一般公共服务支出（类）（款）（项）年初预算为685.56万元，支出决算为685.56万元，完成年初预算的100%。
（二）社会保障和就业支出为50.08万元，支出决算为50.08万元，完成年初预算的100%。
（三）卫生健康支出为36.48万元，支出决算为36.48万元，完成年初预算的100%。
（四）农林水支出为3.5万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的100%。
（五）住房保障支出为25.68万元，支出决算为25.68万元，完成年初预算的100%。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出375.47万元，其中：人员经费355.53万元，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助；公用经费19.94万元，主要是商品和服务支出。支出具体情况如下：
（一）工资福利支出338.60万元，年初预算为338.60万元，完成年初预算的100%。
（二）商品和服务支出19.94万元，年初预算为19.94万元，完成年初预算的100%。
（三）对个人和家庭的补助16.93万元，年初预算为16.93万元，完成年初预算的100%。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
桂林市少年宫2020年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
桂林市少年宫2020年度无有国有资本经营预算财政拨款支出收入和支出。
六、2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0.22万元，与2019年度决算数0.19万元相比，增加0.03万元，增长15.79%，比年初预算0.36万元减少0.14万元，下降38.89%。主要原因：根据相关规定严格控制三公经费的使用。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费支出0万元；公务接待费支出0.22万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。
（二）公务用车购置支出0万元.
（三）公务用车运行支出0万元。
（四）公务接待费支出0.22万元, 完成年初预算的61.11%，比上年决算数0.19万元增加0.03万元。主要原因是：根据相关规定严格控制三公经费的使用。据统计，2020年度国内公务接待批次2次，18人次，国（境）外公务接待批次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
桂林市少年宫无机关运行经费支出
（二）政府采购支出情况说明。
2020年本部门政府采购支出总额4.50万元，其中：政府采购货物支出4.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》并做好与2020年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 0 万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金290.2万元，占一般公共预算项目支出总额的36.22%。组织对2020年度聘用教师课酬和工作人员工资费用。无政府性基金预算项目支出绩效。
共组织对2020年度聘用教师课酬和工作人员工资费用1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出290.2万元，政府性基金预算支出0万元。
2.部门决算中项目绩效自评结果为优秀。
我单位根据年初设定的绩效目标，1项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是少年宫是部分走市场的财政全额拨款公益性二类事业单位。少年宫的聘用人员、聘用教师费用从少年宫项目经费中支出。现在非税收入收支两条线管理，部门预算不能以收定支，收入增加相对应的产生的成本支出未能增加；二是遇不可抗力（新冠疫情），无相关优惠政策。下一步改进措施：根据教学培训情况和财政拨款情况合理制定预算和支出。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
